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    洛寧縣第一季度財政收支分析

    時間:2018-04-19 09:49:03 來源:縣財政局

    3月份,全縣一般公共預算收入保持較高增長,支出進度完成較好,實現一季度收支執行開門紅。

    一、財政收支情況

    (一)財政收入

    1、全口徑財政收入

    全縣境內全口徑財政收入完成42772萬元,比去年同期37025萬元增長15.5%。其中:中央級收入完成10392萬元,比去年同期9113萬元增長14.0%;省級收入完成294萬元,比去年同期97萬元增長203.1%;縣級收入完成32085萬元,比去年同期27813萬元增長15.3%。

    2、地方一般公共預算收入

    全縣地方一般公共預算收入累計完成32087萬元,為年預算的30.4%,比去年同期27823萬元增長15.3%,4264萬元。其中:當月完成16572萬元。

    收入結構情況:稅收收入完成22603萬元,同比增長31.5%,5408萬元,占一般公共預算收入比重為70.4%;非稅收入完成9484萬元,同比下降10.8%,減收1144萬元,占一般公共預算收入比重為29.6%。

    分部門完成情況是:國稅部門完成7058萬元,同比增長2.7%,183萬元,占一般公共預算收入的22.0%,比去年同期24.7%下降2.7個百分點;地稅部門完成15545萬元,同比增長50.6%,增收5225萬元,占一般公共預算收入的48.4%,比去年同期37.1%提高11.3個百分點;財政部門完成9484萬元,同比下降10.8%,減收1144萬元,占一般公共預算收入比重為29.6%。

    分級完成情況是:縣直累計完成26888萬元,同比增長21.6%,增收4771萬元,占全縣一般公共預算收入的83.8%。鄉(鎮)級累計完成5199萬元,同比下降8.9%,減收507萬元,占全縣一般公共預算收入的16.2%。

    從各鄉(鎮)收入情況看,一般公共預算收入較去年同期增長的鄉鎮有10個,分別為:上戈鎮515.53%、小界鄉295.17%、長水鎮128.53%、故縣鎮116.81%、城郊鄉89.23%、回族鎮42.74%、下峪鎮18.39%、興華鎮12.34%、馬店鎮3.27%、山底鄉0.86%;有8個鄉鎮增幅出現下降,分別為:羅嶺鄉-1.53%、東宋鎮-34.75%、底張鄉-35.48%、趙村鎮-37.52%、城關鎮-47.17%、陳吳鄉-48.93%、澗口鄉-63.94%、河底鎮-90.49%。

    3、一般公共預算收入位次情況

    我縣在市屬9縣(市)中一般公共預算收入總量排第8、增幅排第3、稅收比重排第3位、稅收增幅排第5位;在19個縣(市、區中一般公共預算收入總量排第11位、增幅排第8、稅收比重排第7位、稅收增幅排第9位。

    (二)財政支出

    1、一般公共預算支出

    全縣一般公共預算支出累計完成96501萬元,為年調整預算的41.9%,比去年同期86388萬元增長11.7%,其中八項重點支出累計完成74955萬元,同比增長11.2%。主要支出分項完成情況是:

    1)一般公共服務支出13035萬元,為年預算調整數的51.7%,比去年同期12708萬元增長2.6%。

    2國防支出66萬元,為年預算調整數的32.8%,比去年同期45萬元增長46.7%。

    3)公共安全支出2476萬元,為年預算調整數的23.1%,比去年同期2277萬元增長8.7%。

    4)教育支出19572萬元,為年預算調整數的35.8%,比去年同期20620萬元下降5.1%。

    5)科學技術支出113萬元,為年預算調整數的6.1%,比去年同期85萬元增長32.9%。

    6)文化體育與傳媒支出977萬元,為年預算調整數的52.8%,比去年同期659萬元增長48.3%。

    7)社會保障和就業支出14167萬元,為年預算調整數的68.2%,比去年同期11550萬元增長22.7%。

    8)醫療衛生與計劃生育支出14099萬元,為年預算調整數的51.0%,比去年同期14642萬元下降3.7%。

    9)節能環保支出501萬元,為年預算調整數的11.8%,比去年同期404萬元增長24.0%。

    10)城鄉社區事務支出10990萬元,為年預算調整數的93.1%,比去年同期5131萬元增長114.2%。

    11)農林水事務支出14540萬元,為年預算調整數的30.5%,比去年同期14205萬元增長2.4%。

    12)交通運輸支出3334萬元,為年預算調整數的92.8%,比去年同期2546萬元增長31.0%。

    13)資源勘探電力信息等事務支出243萬元,為年預算調整數的7.5%,比去年同期109萬元增長122.9%。

    14)商業服務業等事務支出64萬元,為年預算調整數的32.2%,比去年同期74萬元下降13.5%。

    15)國土資源氣象等事務支出646萬元,為年預算調整數的15.9%,比去年同期481萬元增長34.3%。

    16)住房保障支出1409萬元,為年預算調整數的39.8%,比去年同期787萬元增長79.0%。

    17)糧油物資儲備管理等事務支出125萬元,為年預算調整數的7.5%,比去年同期65萬元增長92.3%。

    18)債務付息支出31萬元。

    2、基金預算支出

    全縣基金預算支出1650萬元,為年預算調整數的11.6%,比去年同期215萬元增長667.4%。其中:城鄉社區事務支出1616萬元;其他支出34萬元。

    二、預算執行的主要特點

    (一)財政收入平穩增長,略高于全市增長水平

    今年以來,面對國內外經濟形勢影響,加上我縣經濟基礎并不穩固,不確定因素依然較多,相關部門認真按照縣委、縣政府要求,堅持穩中求進、改革創新,并貫徹落實國家穩增長、調結構、促改革、惠民生、防風險一系列政策措施,努力實現財政收入增長。截止3月底,一般公共預算收入累計完成32087萬元,為年預算的30.4%,同比增長15.3%,比全市增長率高5個百分點。

    (二)稅收增幅有所回升,且占收入比重較高

    全縣稅收收入完成22603萬元,為年預算收入69131萬元的32.7%,比去年同期18.8%增長13.9個百分點。稅收占一般公共預算收入比重為70.4%,比去年同期61.8%增長8.6個百分點。稅收同比增長31.5%,增收5408萬元。

    1、五項稅種略有增長,共完成收入7904萬元,比去年同期7629萬元增長3.6%,增收275萬元,具體情況是:

    增值稅累計完成3879萬元,比去年同期4513萬元下降14.0%,減收634萬元,一般公共預算收入的12.1%。受營改增政策影響,改征增值稅累計入庫1602萬元,較去年同期增加299萬元。

    營業稅累計完成-1萬元,比年同期1萬元2萬元。隨著營改增政策貫徹落實,營業稅逐漸退出歷史舞臺。

    企業所得稅累計完成3246萬元,比年同期2423萬元增長34.0%,823萬元,一般公共預算收入的10.1%。

    個人所得稅累計完成400萬元,比去年同期301萬元增長32.9%,增收99萬元,一般公共預算收入的1.2%。

    城市維護建設稅累計完成380萬元,比年同期391萬元下降2.8%,減收11萬元,一般公共預算收入的4.7%。

    2、9小稅種較去年同期顯著增長,共完成14699萬元,比去年同期9566萬元增長53.7%,增收5133萬元。具體完成情況是:資源稅累計入庫1497萬元,比去年同期1644萬元下降8.9%。房產稅累計入庫230萬元,比去年同期381萬元下降39.6%。印花稅累計入庫205萬元,比去年同期90萬元增長127.8%。城鎮土地使用稅累計入庫220萬元,比去年同期285萬元下降22.8%。土地增值稅累計入庫239萬元,比去年同期230萬元增長3.9%。車船使用稅累計入庫98萬元,比去年同期85萬元增長15.3%。耕地占用稅累計入庫6091萬元,比去年同期6360萬元下降4.2%。契稅累計入庫6119萬元,比去年同期260萬元增長2253.5%。

    3、從分產業情況來看,第三產業比去年增幅較高,為稅收增長貢獻較大。主要行業情況分析:一是租賃和商務服務業實現幅增長,且占比較高。截止3月底的統計數據來看,全縣租賃和商務服務業稅收全口徑入庫6236萬元,同比增長3846.8%,6078萬元,占稅收比重為18.8%,主要是地稅方面增收較高,完成6145萬元,同比增收6124萬元;二是其他行業高速增長。全口徑其他行業稅收收入6116萬元,同比增長467.9%,5039萬元,占稅收比重為18.4%;是采礦業全口徑稅收完成12873萬元,同比增長4.8%,592萬元,占稅收比重為38.7%。

    (三)非稅收入略低于去年同期,且占比降低,收入結構進一步改善

    非稅收入累計完成9484萬元,比去年同期10628萬元下降10.8%,占一般公共預算收入的29.6%,隨著政府減政放權等改革措施深入推進,國家相繼取消、停征和降標一批行政事業性收費項目,預計今后非稅收增收難度進一步加大。具體情況是:專項收入完成368萬元,比去年同期353萬元增長4.2%,增收15萬元。行政事業性收費收入完成8364萬元,比去年同期4098萬元增長104.1%,增收4266萬元。國有資源(資產)有償使用收入完成16萬元,比去年同期546萬元下降97.1%,減收530萬元。捐贈收入完成736萬元,比去年同期60萬元增長1126.7%,增收676萬元。

    (四)財政支出穩步增長,重點支出得到較好保障

    今年以來,為充分發揮財政資金使用效益,更好地支持社會經濟發展,財政部門積極調度,強化保障,進一步加快了財政支出進度。全一般公共預算支出完成96501元,同比增長11.7%,支出進度達到41.9%,有力保障了各項支出需要。與此同時,財政部門堅持為民理財的工作宗旨,轉變理財觀念,創新工作方法,從花得多花得好轉變,全力保障民生支出需要。截止3月,用于教育、文化體育與傳媒、社保保障和就業、醫療衛生與計劃生育、節能環保、城鄉社區服務、農林水事務、交通運輸、住房保障等民生類支出79591萬元,同比增長12.8%,占財政支出比重達82.5%。

    三、建議及措施

    2018年是貫徹落實黨的十九大精神的開局之年,是改革開放40周年,是決勝全面小康、實施“十三五”規劃承上啟下的關鍵一年,也是加快推進“9+2”工作布局、奮力實現“四強一高一率先”奮斗目標的重要一年,做好2018年財政工作意義重大,下一步要重點采取以下工作措施:

    (一)緊抓財政收入不放松,進一步提高財政收入質量

    嚴格落實新《預算法》,圍繞財政收入目標,切實加強稅收征管,做到依法征收、應收盡收;同時支持重點行業和產業發展,為財政收入增長培育新的增長點。一是進一步強化財源建設,主攻重大項目,增強財源后勁,提升財政實力。二是搞好駐點服務,對縣重點企業,特別是對礦山企業,由稅務部門派出人員駐點進行宣傳培訓和指導,提高納稅自覺性。三是強化督查,挖掘潛在財源,清查漏征漏管戶,即由國稅、地稅、國土資源和其他相關部門聯動,采取必要的手段對礦山企業和礦產品經營進行專門稽查,開發增量財源,避免稅源流失。

    (二)加強對非稅收入的管理,確保應收盡收

    嚴格執行收支兩條線以票控費、票款同步的有關規定,做到應收盡收。按政策規范非稅收入減免緩征管理,加大對私自減免緩征現象處理力度,挖掘非稅收入增收潛力。制定年度非稅稽查任務計劃,加強非稅稽查,對非稅收入實施動態監控、跟蹤監督。實行非稅收入周統計,月分析、季通報,年考核機制,及時找差距、定措施,確保完成非稅收入年度目標任務。

    (三)優化支出結構,保障和改善民生

    一是強化預算執行管理。嚴格預算約束,嚴控“三公”經費等一般性支出;完善部門管理機制,加強支出調度,及時撥付資金,加快支出進度;加強預算績效管理,完善專家評審機制,強化績效評價結果運用;繼續推進預決算公開,強化社會監督,提高財政資金管理的透明度;繼續盤活財政存量資金,落實結余結轉資金管理辦法,按要求逐步壓縮結余結轉資金規模。二是保障民生支出。大力支持“三農”發展,加強基層經費保障;保障城鄉低保、城鄉居民養老保險、醫療保險等民生政策資金需求。三是保障重點項目支出。堅決落實縣委、縣政府重大決策,全力保障重點項目建設的資金需求,助推縣級經濟發展。四是推進脫貧攻堅,足額配套專項扶貧資金,落實好貧困縣統籌整合使用財政涉農資金的實施意見,加快項目建設和資金撥付進度,堅決打嬴脫貧攻堅戰。

    (四)深化財稅體制改革,提高財政管理水平

    一是繼續深化預算管理制度改革,進一步理順縣與鄉(鎮)的財政分配關系、建立全面規范透明、科學標準、約束有力的預算制度、完善預算支出定額標準、發揮預算評審作用。二是深化稅制改革。按照上級部門統一部署,抓好環保稅和水資源費改稅試點的具體實施工作,配合推進綜合與分類相結合的個人所得稅制度改革,合理提高基本減除費用標準。三是全面實施財政績效管理。按照十九大提出的新要求,建立完善覆蓋預算管理事前、事中、事后全過程的預算績效管理體系,探索引入第三方中介機構參與績效評價,努力實現財政性資金績效管理全覆蓋,強化評價結果運用,不斷提高財政資金使用效益。四是強化財政監督。進一步加大監督檢查力度,推動財政監督與預算管理的有機結合,形成財政監督與財政內部職能部門“信息共享、動態監管、協力合作”的大監督格局。

    (縣財政局供稿)


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